Защита руководителей крупной группы компаний-экспортеров лифтового оборудования по уголовному делу об уклонении от уплаты НДС
В отношении руководителей группы компаний (Доверители), занимающихся экспортом и реализацией лифтов и лифтового оборудования возбуждено уголовное дело по ч.2 ст.199 УК РФ за уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере. Основанием для возбуждения уголовного дела явился акт налоговой проверки, согласно которому суммы неуплаченных налогов, а также пеней составляли более 81 000 000 рублей.
Правильно выстроенная позиция защиты позволила адвокатам адвокатской конторы "Тупица Н.А. и партнеры" провести две судебные экономические экспертизы и по их результатам доказать, что органы предварительного расследования при исчислении сумм налогов, подлежащих уплате, обязаны учесть счета-фактуры на приобретение оборудования не у компании посредника (фиктивной организации), а выставленные экспортером компании посреднику. В результате сумма налогов и пеней была снижена до 27 500 000 рублей, а уголовное преследование в отношении руководителей группы компаний прекращено после уплаты налоговой недоимки.
Результаты проделанной работы:
- сумма налоговых требований снизилась более чем на 53 000 000 рублей;
- уголовное дело и уголовное преследование в отношении Доверителей прекращено.
Последние публикации